關(guān)于編制2017年部門預(yù)算的通知
各系,、各部門：
按照省財(cái)政廳《關(guān)于編制省級(jí)部門2017-2019年中期財(cái)政規(guī)劃和2017年部門預(yù)算的通知》（閩財(cái)預(yù)〔2016〕88號(hào)）精神,，為了提高我院2017年部門預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和科學(xué)性,，學(xué)院對(duì)于預(yù)算上報(bào)及經(jīng)費(fèi)下達(dá)時(shí)間進(jìn)行了調(diào)整,，預(yù)算上報(bào)時(shí)間為2016年9月30日前，經(jīng)費(fèi)下達(dá)時(shí)間為2017年4月省財(cái)政廳對(duì)我院2016年部門預(yù)算批復(fù)后,。財(cái)務(wù)處在2017年1月份對(duì)學(xué)院各部門經(jīng)費(fèi)進(jìn)行預(yù)拔?，F(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一,、總體要求
部門預(yù)算編制要緊密圍繞我院中心工作,，與各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展規(guī)劃相適應(yīng),，與學(xué)院財(cái)力狀況相適應(yīng)；積極推動(dòng)部門預(yù)算公開,，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律,，提高資金的使用效率,；要從嚴(yán)從緊編制預(yù)算，嚴(yán)格控制因公出國(guó)（境）費(fèi),、辦公費(fèi),、車輛購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)招待費(fèi)等支出,，大力壓縮會(huì)議,、通信等一般性支出，切實(shí)控制和降低運(yùn)行成本,；要加強(qiáng)預(yù)算管理,、細(xì)化預(yù)算編制、推進(jìn)預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行相結(jié)合,，提高預(yù)算管理的科學(xué)化,、精細(xì)化水平,。
二、編制辦法
（一）收入預(yù)算
收入預(yù)算包括財(cái)政撥款,、學(xué)費(fèi)住宿費(fèi)收入,、科研收入和其他收入；
1,、財(cái)政撥款由財(cái)務(wù)處根據(jù)2017年福建省部門預(yù)算編制辦法進(jìn)行測(cè)算,。
2、學(xué)費(fèi)收入由財(cái)務(wù)處依據(jù)學(xué)生工作處所填報(bào)學(xué)生人數(shù)及2017年計(jì)劃招生數(shù)按學(xué)費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算,。
3,、住宿費(fèi)由后勤管理處提供學(xué)生公寓宿舍樓安排情況與住宿標(biāo)準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)處測(cè)算,。
4,、成人教育學(xué)生學(xué)費(fèi)收入由繼續(xù)教育中心測(cè)算。
5,、全日制聯(lián)合辦學(xué)收入,、非全日制聯(lián)合辦學(xué)收入分別由教務(wù)處、繼續(xù)教育中心測(cè)算,。
6,、考試考務(wù)等收入由舉辦單位測(cè)算。
7,、科研經(jīng)費(fèi)收入（橫向與縱向科研）由科技處測(cè)算,。
8、社會(huì)化培訓(xùn)收入由產(chǎn)業(yè)處測(cè)算,。
9,、其他收入由相關(guān)單位配合財(cái)務(wù)處測(cè)算。
（二）支出預(yù)算
1,、工資性支出
工資性支出包括在職職工（含勞務(wù)派遣及臨時(shí)性工作人員）工資,、績(jī)效、各類津貼,、補(bǔ)貼,、獎(jiǎng)金、過(guò)節(jié)福利和離退休費(fèi),，優(yōu)撫對(duì)象及撫恤救濟(jì)費(fèi)及其他工資性支出,，工資性支出預(yù)算由人事處負(fù)責(zé)編制。
課酬預(yù)算（按學(xué)院績(jī)效工資體系教學(xué)工作量計(jì)算）,，分在職和外聘兩類,，由教務(wù)處負(fù)責(zé)編制。
2,、社會(huì)保障經(jīng)費(fèi)
社會(huì)保障經(jīng)費(fèi)包括養(yǎng)老保險(xiǎn),、職業(yè)年金,、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)及住房公積金等,。
社會(huì)保障經(jīng)費(fèi)由人事處按照計(jì)算基數(shù)編制,。
3、學(xué)生經(jīng)費(fèi)
學(xué)生經(jīng)費(fèi)包括國(guó)家助學(xué)金,、勵(lì)志獎(jiǎng)學(xué)金,、困難補(bǔ)助、勤工助學(xué)經(jīng)費(fèi)和活動(dòng)經(jīng)費(fèi),，根據(jù)學(xué)院有關(guān)政策編制,。
學(xué)生經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算由學(xué)生工作處負(fù)責(zé)編制。學(xué)生情況統(tǒng)計(jì)表由學(xué)工處填報(bào),。
4,、系部經(jīng)費(fèi)
系部經(jīng)費(fèi)包括日常業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)、教師培訓(xùn)費(fèi),、實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)費(fèi),、學(xué)生經(jīng)費(fèi)等。
各系部日常業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)預(yù)算由系部編制,，教師培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)預(yù)算,、實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)經(jīng)費(fèi)預(yù)算、學(xué)生活動(dòng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算由系部分別報(bào)送人事處,、教務(wù)處,、學(xué)生工作處匯總編制。
5,、職能部門和教輔單位業(yè)務(wù)費(fèi)
職能部門和教輔單位業(yè)務(wù)費(fèi)一般分為兩類：按照部門職工人數(shù)及定額確定的辦公雜支經(jīng)費(fèi),；按照本部門正常的業(yè)務(wù)工作性質(zhì)編制，并參照以前年度的預(yù)算情況確定的日常業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi),。
辦公雜支費(fèi)由財(cái)務(wù)處統(tǒng)一編制預(yù)算,；日常業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)由各部門編制預(yù)算。各部門在編制業(yè)務(wù)費(fèi)預(yù)算時(shí),，要將各類業(yè)務(wù)費(fèi)進(jìn)行項(xiàng)目細(xì)分，根據(jù)細(xì)分的項(xiàng)目支出情況進(jìn)行認(rèn)真測(cè)算,，并對(duì)申報(bào)的理由和測(cè)算的依據(jù)進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明,。
各單位、部門必須研究制定年度工作計(jì)劃和工作目標(biāo),，根據(jù)計(jì)劃和目標(biāo)提出預(yù)算建議數(shù),。
6、科研經(jīng)費(fèi)
科研經(jīng)費(fèi)包括縱向經(jīng)費(fèi),、橫向經(jīng)費(fèi),、國(guó)際合作項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)以及學(xué)院對(duì)縱向課題的配套經(jīng)費(fèi),、院管課題經(jīng)費(fèi)、其他科研基金資助經(jīng)費(fèi)等,?？蒲薪?jīng)費(fèi)由科研開發(fā)處匯總編制。
各項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)項(xiàng)目研究開發(fā)任務(wù)的特點(diǎn)和實(shí)際需要,，按照政策相符性,、目標(biāo)相關(guān)性和經(jīng)濟(jì)合理性原則，科學(xué),、合理,、真實(shí)地編制科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算，填報(bào)《科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算表》,。財(cái)務(wù)處在年度預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中根據(jù)已審批的《科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算表》對(duì)各類科研經(jīng)費(fèi)進(jìn)行細(xì)化分解,。
7、設(shè)備購(gòu)置經(jīng)費(fèi)
（1）儀器設(shè)備由各實(shí)驗(yàn)室提出初步計(jì)劃,，由后勤管理處匯總后統(tǒng)一編制儀器設(shè)備購(gòu)置經(jīng)費(fèi)預(yù)算,。
（2）辦公設(shè)備、被服用具,、服務(wù)的采購(gòu)由各部門（含系部）提出需求報(bào)送后勤管理處,，由后勤管理處統(tǒng)一編制設(shè)備購(gòu)置經(jīng)費(fèi)預(yù)算。
（3）圖書資料,、數(shù)據(jù)庫(kù)及信息化建設(shè)軟件的采購(gòu)由由各部門（含系部）提出需求報(bào)送信息中心,，由信息中心統(tǒng)一編制設(shè)備購(gòu)置經(jīng)費(fèi)預(yù)算。
8,、日常維修及改造經(jīng)費(fèi)
日常維修及改造經(jīng)費(fèi)由學(xué)院各部門根據(jù)本部門的年度發(fā)展計(jì)劃編制2017年維修,、改造計(jì)劃，并報(bào)送后勤管理處,。后勤管理處根據(jù)學(xué)院的總體規(guī)劃和年度基本建設(shè)計(jì)劃對(duì)各部門所報(bào)送計(jì)劃進(jìn)行可行性論證編制年度維修計(jì)劃及預(yù)算,。
9、全院接待費(fèi),、會(huì)議費(fèi)預(yù)算由院辦公室統(tǒng)一編制,，應(yīng)根據(jù)國(guó)家相關(guān)規(guī)定嚴(yán)格控制預(yù)算總量及支出標(biāo)準(zhǔn)。
10,、基本建設(shè)經(jīng)費(fèi)預(yù)算由后勤管理處編制,。
11、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)
項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)是根據(jù)學(xué)院建設(shè)和發(fā)展需要,，由相關(guān)職能部門提出立項(xiàng),，用于非正常運(yùn)行的項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，包括實(shí)驗(yàn)室建設(shè)專項(xiàng),、師資隊(duì)伍建設(shè)專項(xiàng),、專業(yè)建設(shè)專項(xiàng),、課程建設(shè)專項(xiàng)、比賽專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算,、基本建設(shè)項(xiàng)目,、辦公設(shè)備購(gòu)置、大型修繕項(xiàng)目等,。
職能部門在編制項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算時(shí),，必須根據(jù)工作需要提出立項(xiàng)申請(qǐng)，明確項(xiàng)目的意義和作用,，預(yù)算經(jīng)費(fèi)要細(xì)化到具體類別和名稱,說(shuō)明資金分月支付計(jì)劃,。財(cái)務(wù)處對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行匯總、組織專家論證,，論證通過(guò)的建立2017年學(xué)院項(xiàng)目庫(kù),，提交院長(zhǎng)辦公會(huì)議討論，根據(jù)院長(zhǎng)辦公會(huì)議精神,、學(xué)院財(cái)力和項(xiàng)目實(shí)施的輕重緩急,，確定立項(xiàng)項(xiàng)目順序，納入學(xué)院預(yù)算,。項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)必須填寫《專項(xiàng)建設(shè)項(xiàng)目申報(bào)表》,。
各部門一定認(rèn)真組織編制項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算，預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中各部門所立專項(xiàng)必須在預(yù)算時(shí)的項(xiàng)目庫(kù)中,，原則上不安排未納入預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)的立項(xiàng),。
三、編制要求
（一）部門預(yù)算是學(xué)院年度開展各項(xiàng)工作計(jì)劃的具體體現(xiàn),，年初預(yù)算編制不完整,，將會(huì)影響實(shí)際工作的完成，各部門要高度重視此項(xiàng)工作,，盡快對(duì)本部門預(yù)算編報(bào)工作進(jìn)行部署,，嚴(yán)格按照要求時(shí)間報(bào)送各項(xiàng)預(yù)算資料，確保按時(shí)完成2017年部門預(yù)算編制的工作任務(wù),。
（二）部門預(yù)算的各項(xiàng)數(shù)據(jù)要做到準(zhǔn)確,、可靠，確保部門預(yù)算的真實(shí)性和完整性,。
（三）各部門要按照建立節(jié)約型校園的要求,，從嚴(yán)從緊編制2017年部門預(yù)算，嚴(yán)格控制因公出國(guó)（境）,、公務(wù)接待、公務(wù)用車,、會(huì)議等支出,，應(yīng)量力而行,，量財(cái)辦事，能節(jié)儉的盡量節(jié)儉,，堅(jiān)決制止盲目攀比,、鋪張浪費(fèi)。把有限的財(cái)力用到專業(yè)建設(shè)及提高教學(xué)質(zhì)量上,，確保學(xué)院重點(diǎn)支出的需要,。
（四）《政府采購(gòu)（含購(gòu)買服務(wù)）及資產(chǎn)購(gòu)置預(yù)算表》編制范圍：1、使用財(cái)政性資金采購(gòu)依法制定的省級(jí)政府集中采購(gòu)目錄以內(nèi)或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物,、工程和服務(wù),；2、已細(xì)化預(yù)算資金購(gòu)置除土地,、房屋和公務(wù)用車以外的其他類固定資產(chǎn),；3、使用財(cái)政資金向社會(huì)力量及符合條件的事業(yè)單位購(gòu)買部分原由政府承擔(dān)的公共服務(wù)事項(xiàng)以及政府履職所需服務(wù)事項(xiàng),。相關(guān)政府采購(gòu)（含購(gòu)買服務(wù)）及資產(chǎn)購(gòu)置預(yù)算由各項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)歸口管理職能部門負(fù)責(zé)匯總報(bào)送,。
（五）《財(cái)政專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表》由各項(xiàng)目（課題）組負(fù)責(zé)編報(bào)，經(jīng)歸口管理職能部門審核匯總后上報(bào),。對(duì)2014年下達(dá)的財(cái)政專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)必須在2016年11月30日前使用完畢,，不得結(jié)轉(zhuǎn)，如因項(xiàng)目開展不力導(dǎo)致經(jīng)費(fèi)被財(cái)政上收的,，將追究相關(guān)人員責(zé)任,。
四、上報(bào)時(shí)間
上報(bào)時(shí)間：2016年9月30日
上報(bào)資料：2017年部門預(yù)算的紙質(zhì)版（需部門領(lǐng)導(dǎo),、分管院領(lǐng)導(dǎo)簽字并加蓋部門公章）及電子版,。聯(lián)系人：林煒 ，聯(lián)系電話：83745024,。以下附件可登錄學(xué)院財(cái)務(wù)處網(wǎng)站下載,，網(wǎng)址：http://dsksun.com/cwc/show.asp?id=381。
為保證2017年度省財(cái)政部門預(yù)算的及時(shí)報(bào)送,，全院儀器設(shè)備購(gòu)置初步計(jì)劃（含辦公設(shè)備,、數(shù)據(jù)庫(kù)及信息化建設(shè)軟件）、各部門收入預(yù)算數(shù),、在校生數(shù)等關(guān)鍵數(shù)據(jù)須于2016年9月18日前報(bào)送,。
特此通知。
附件：1.
預(yù)算申報(bào)套表.xls
2.政府采購(gòu)（含購(gòu)買服務(wù)）及資產(chǎn)購(gòu)置預(yù)算表.xls
3.財(cái)政專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表.xls
財(cái)務(wù)處
2016年9月14日
